——2024年12月31日在鸡东县第十三届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

鸡东县财政局局长 李继荣

主任，各位副主任、委员：

按照《中华人民共和国预算法》有关规定，经县十三届人大三次会议批准的财政预算需进行调整。受县人民政府委托，现将我县2024年财政预算调整情况向县人大常委会报告如下，请予审议。

一、财政预算调整事由

1.本级一般公共预算收入增加，超收收入补充预算稳定调节基金。

2.上级补助收入和债券转贷收入增加等原因，相应调整财政预算。

3.落实新考入行政事业单位人员工资，乡镇补贴提标及各项新增民生支出，调整财政支出。

二、县级预算调整情况

（一）一般公共预算收支预算调整情况

1.一般公共预算收入预算调整。全县一般公共预算收入总计由年初预算463,666万元调整为561,865万元，增加98,199万元。

（1）本年收入54,625万元调整为56,140万元，超收1,515万元。根据国家有关规定，超收收入全部补充预算稳定调节基金。

（2）上级补助收入177,418万元调整为243,479万元，增加66,061万元。主要是边境地区转移支付资金、革命老区转移支付资金、高标准农田建设省级配套资金、大豆和稻谷生产者补贴资金、困难群众救助补助等项目资金增加。

（3）上年结余231,623万元，与年初预算一致。

（4）调入资金0万元调整为5,983万元，增加5,983万元，其中：政府性基金调入一般公共预算资金0万元调整为5,825万元，增加5,825万元；国有资本经营预算资金调入一般公共预算资金0万元调整为158万元，增加158万元。

（5）债务（转贷）收入0万元调整为23,386万元，增加23,386万元。其中：新增一般债券收入0万元调整为16,416万元，增加16,416万元。主要是农村公路建设、水利领域国债项目配套、鸡东县永安镇等四个镇历史遗留废弃矿山生态修复治理工程等项目。新增再融资一般债券0万元调整为6,970万元，增加6,970万元。主要是置换到期债券本金。

（6）动用预算稳定调节基金0万元调整为1,254万元。

2.一般公共预算支出预算调整。全县一般公共预算支出463,666万元调整为442,980万元，减少20,686万元。

（1）本年支出458,846万元调整为416,597万元，减少42,249万元。其中：地方性财力支出170,474万元调整为177,414万元，增加6,940万元，主要用于乡镇补发乡补资金、职业年金记实支出增加、农民失地保险、供热企业补贴等。上级专项转移支付资金预计支出56,749万元调整为95,150万元，增加38,401万元，主要用于农机购置与应用补贴资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、鸡东县体育公园项目等资金。一般债券支出0万元调整为9,870万元，增加9,870万元，主要用于鸡东县2024年供热老旧管网改造项目、鸡东县永安镇等四个镇历史遗留废弃矿山生态修复治理工程项目、农村公路建设项目等。上年结余231,623万元调整为137,243万元，减少94,380万元，减少主要原因是2023年国债高标准农田建设补助资金、省道虎鸡公路密山鸡东界至鸡东段、鸡西市鸡东县体育公园项目、城镇老旧小区改造等项目未支出。

（2）上解支出3,994万元调整为12,056万元，增加8,062万元。主要用于上解2023年度中央和省级农业保险保费补贴资金5,640万元、上解2022年度秸秆综合利用项目资金等项目500万元、上解农村义务教育学生营养改善计划中央和省级补助资金501万元等。

（3）一般公共预算资金调出政府性基金资金0万元调整为5,277万元，增加5,277万元。主要用于支付专项债券利息和发行费支出。

（4）债务还本支出826万元调整为7,796万元，增加6,970万元。其中：自身财力安排的债券还本支出826万元，与年初预算一致；再融资债券安排的法定债务还本支出6,970万元。主要用于偿还2024年到期的地方政府债券本金。

（5）动用预算稳定调节基金支出1,254万元。主要用于补缴单位部分职业年金资金。

3.结余情况。全县一般公共预算结余总计118,885万元。其中，当年结余24,505万元，上年结余94,380万元。

4.调整平衡情况。预算调整后，2024年全县一般公共预算收入总计561,865万元，一般公共预算支出总计442,980万元，结余资金118,885万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支预算调整情况

1.政府性基金收入调整情况。全县政府性基金收入总计19,284万元调整为126,055万元，增加106,771万元。

（1）地方基金收入5,772万元调整为5,126万元，减少646万元。

（2）上级补助收入687万元调整为9,857万元，增加9,170万元。主要是超长期特别国债农机报废更新项目、超长期特别国债玉米单产提升项目、中央水库移民扶持基金、中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展等项目。

（3）上年结余12,825万元，与年初预算一致。

（4）新增地方政府专项债券收入92,970万元。其中新增专项债券24,370万元、特殊再融资债券68,600万元。主要包括申请2024年地方政府再融资债券支持化解地方债务风险资金、化工产业园通用厂房建设等项目。

（5）一般公共预算调入资金0万元调整为5,277万元，增加5,277万元。主要用于专项债券付息支出。

2.政府性基金支出调整情况。全县政府性基金支出总计19,284万元调整为95,771万元，增加76,487万元。

（1）本年支出19,284万元调整为21,770万元，增加2,486万元。其中：本年基金地方支出5,772万元调整为5,389万元，减少383万元。上级政府性基金专项转移支付预计支出687万元调整为1,269万元，增加582万元。主要用于移民补助、福彩、体彩公益金安排等项目。新增政府专项债券支出0元调整为11,069万元，主要用于鸡东县独立工矿区改造四海一期避险搬迁安置等项目。上年结余支出预计支出12,825万元，调整为4,043万元，减少8,782万元。减少主要原因是鸡东经济区基础设施配套项目、鸡东县鸡东经济开发区化工产业园物流中转、黑龙江省鸡西市鸡东县城市停车场等项目未支出。

（2）特殊债融资债券支出0万元调整为68,176万元，增加68,176万元。主要用于地方政府再融资债券支持化解地方债务风险资金。

（3）政府性基金调出资金0万元调整为5,825万元，增加5,825万元。按照政府性基金管理政策调整。

3.结余情况。全县政府性基金结余30,284万元。其中，当年结余21,502万元，上年结余8,782万元。

4.调整平衡情况。预算调整后，2024年全县政府性基金收入总计126,055万元，政府性基金支出总计95,771万元，结余资金30,284万元，基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支预算调整情况

1.国有资本经营收入调整情况。全县国有资本经营收入总计由年初预算1,465万元调整为1,090万元，减少375万元。

（1）地方国有资本经营收入由年初预算900万元调整为525万元，减少375万元。主要是企业亏损收入未达标。

（2）上级国有资本经营专项转移支付支出161万元，与年初预算一致。

（3）上年结余支出404万元，与年初预算一致。

2.国有资本经营支出调整情况。全县国有资本经营支出总计1,465万元调整为810万元，减少655万元。

（1）本年支出1,465万元调整为652万元，减少813万元。其中：国有资本经营地方支出由900万元调整为340万元，减少560万元；上级政府性国有资本经营专项转移支付支出161万元调整为85万元，减少76万元。上年结余支出预计支出404万元调整为227万元，减少177万元。

（2）国有资本经营调出0万元调整为158万元，增加158万元。主要是按照《黑龙江省财政厅关于进一步做好国有资本经营预算资金管理工作的通知》（黑财办〔2024〕26号）要求，国有资本经营预算资金预算收入（不含上年结余收入）调入一般公共预算比例应不低于30%。

3.结余情况。全县国有资本经营预算结余280万元。其中，当年结余103万元，上年结余177万元。

4.调整平衡情况。预算调整后，2024年全县国有资本经营收入总计1,090万元，国有资本经营支出总计810万元，结余资金280万元，国有资本经营预算收支平衡。

以上为拟调整预算内容，综合考虑了税收变动、收支结构、可用财力等方面因素，既符合客观实际，又彰显统筹兼顾，是实现收支平衡的科学调整。

需要说明的是，上述预算调整数据为截至12月28日全县财政收支预算执行情况及上级补助资金到位情况的初步预计，在预算执行中如果出现新的变化，待年度预算执行完毕后，再将变动情况向人大报告。